转自：宿迁网

2022年，监管部门出台了一系列个人养老金制度配套文件，个人养老金制度正式在部分城市试点落地。随着未来我国老龄化率的逐步提升，如何夯实养老财富储备、提高老年生活水平成为了越来越多居民的关注焦点。

个人养老金的参与方式与主要特点

个人养老金制度实行个人账户制，我国境内参加城镇职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险的劳动者，均可以参与个人养老金，并通过银行开立个人养老金相关账户。

从国际通行的分类来看，个人养老金制度属于养老金第三支柱，其与第一支柱基本养老保险和第二支柱企业年金、职业年金的主要差异在于几个方面：一是缴费具有自愿性，当前我国个人养老金缴费上限为12000元/年，个人可以根据实际资金情况，在缴费上限之内自主决定每年缴费额。二是投资具有自主性，资金缴费进入个人养老金资金账户后，个人可以自主决定账户内资金的具体投资产品和数额。三是税收优惠支持，为激励居民参与个人养老金制度，财税部门将对居民缴费资金给予个人所得税等税收优惠。

个人养老金可投资产品有哪些？

在我国个人养老金制度的试点过程中，居民可以通过在银行开立的个人养老金资金账户自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、公募基金、商业养老保险等各类金融产品。

在此之前，养老目标基金、养老理财等对接个人养老金的金融产品已经历了一段时间的试点。为了服务好居民养老财富储备需求，这些金融产品的投资策略、风险管理机制等也与养老的投资目的相适配。例如，不少养老理财设置了收益平滑基金机制，在产品收益达到一定阈值后可以提取部分资金进入基金以便在产品收益欠佳时“以丰补歉”熨平收益波动。

从国际经验来看，养老金第三支柱沉淀资金的可投资产品范围广阔，基本涵盖了各类金融资产，甚至还包括了部分非金融资产。随着未来我国个人养老金制度试点的成熟，个人养老金沉淀资金所能投资的金融产品范围也将有进一步扩容的可能。

若个人希望更多积累养老财富可以如何投资？

当前，我国个人养老金账户年缴费上限为12000元，若个人需要在此额度之上进一步开展养老财富投资与积累，还可以主动参与各项个人商业养老金融业务。在此之前，为了推动个人商业养老金融业务规范发展，监管部门已对各类带有“养老”字样的金融产品进行了清理规范。

例如，可以对接个人养老金资金账户资金的养老目标基金、养老理财和养老储蓄等产品，均可同时对接个人其他银行账户资金的申购，二者差异仅在于份额名称的不同以及是否享受税收优惠的差异。又如，当前并未纳入个人养老金投资范围的年金险、家族信托等其他金融产品也可以作为个人养老财富投资和积累的重要渠道。银行作为对接投资者与养老金融产品的重要枢纽，将提供不同种类带有养老性质的投资产品，助力我国居民夯实养老财富储备。（来源：兴业研究 金融业研究部）

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